Страхование депозитов

 

Обычное страхование имущественных средств зачастую покрывает лишь незначительную часть потерь, хозяйственный субъект понес вследствие проявления риска. Гораздо большими могут быть его потери, причиненные неполучением ожидаемого дохода. Однако на обычное базовое имущественное страхование возлагается задача обеспечить средства, достаточные для воспроизведения уничтоженных средств и предметов производства. С этой целью наиболее желательным было бы страхование имущества основных фондов в его новой стоимости от базовых (распространенных) рисков.

Такая форма страховой ответственности, которая предусматривает принцип «новое за старое», т. е. когда страховая сумма объекта берется на уровне его восстановительной стоимости, уже вводилась в общем порядке в Германии и Австрии еще в 1929 году. Организация такого страховой защиты касалась преимущественно риска огня. Такое страхование является средним типом между страхованием реальных имущественных потерь в их остаточной стоимости и страхованием потерь ожидаемой пользы, то есть страхованию утраченных возможностей.

Страховое возмещение, полученное при страховании в «новой стоимости», дает возможность своевременно восстановить производственный процесс, прерванный из-за наступления случайного события. Страхование от потери прибыли предусматривает выплату возмещения, которое заменяет для застрахованного субъекта регулярное поступление денежных средств, необходимых для финансирования хозяйственного процесса, сохранения финансовой кондиции на таком уровне, который был бы достигнут при ненаступлении страхового случая.

Страховая ответственность при страховании от потери прибыли является сборной и охватывает такие виды ущерба:

* Расходы, имеющие постоянный характер и необходимы даже в течение возникшей перерыва производственного процесса;

* Приросты затрат на производство, а также дополнительных расходов, направленных на получение спада производства в условиях, сложившихся после страхового случая. Накопление этих убытков предопределяет аренда дополнительных производственных площадей, машин, механизмов, оплата труда за работу во внеурочное время и другие мероприятия;

* Потеря прибыли, исчисляемая по специальной методике.

Cистему защиты интересов вкладчиков от последствий риска неплатежеспособности их банков.

Система страховой защиты депозитов, впервые применена банками США, была основана согласно требованиям Банковского закона от 1933 года, который обязал создать государственную организацию – Федеральную корпорацию страхования депозитов. В течение многих десятилетий эта корпорация страхует все виды банковских депозитов за счет специального фонда страхования депозитов, созданного ежегодными взносами коммерческих банков. Страховая защита распространяется лишь на 100 тыс. долларов суммы депозита вкладчика. В случае банкротства банка Федеральная корпорация покрывает его обязательства перед вкладчиками в определенной квоте. Несмотря целый ряд недостатков этой системы, которые оказались в течение времени ее функционирования, она стала моделью, подражают во многих странах мира.

Необходимость широко внедрять систему страхования банковских депозитов обусловлено следующим:

* Общим спадом доверия к банкам;

* Необходимостью оказания помощи тем банкам, которые попали в трудную финансовую ситуацию;

* Необходимостью стабилизации финансовых ресурсов банков – устранение причин к преждевременной ликвидации депозитов вкладчиками, обеспокоены состоянием их надежности;

* Обязанностью защиты потребителя-клиента, который не всегда обладает достаточной информацией о финансовой кондицию банка, которому доверяет свои сбережения.

Принимая во внимание актуальность рассматриваемых только вопросов для всех банковских систем, 30 мая 1994 Европейский Союз принял специальную Директиву 94/19/ЕС о внедрении программ страхования депозитов странами – членами Европейского Союза, а также странами, которые намерены присоединиться в будущем к ЕС. Эта Директива построена на включенному в Маастрихтского трактата принципе субсидиарности, согласно которому рекомендации Союза определяют лишь необходимый минимум требований общего характера, не отрицая права отдельных стран применять полезнее для них решения проблем страхования депозитов. А директивой установлены следующие требования к членам Союза:

а) система депозитного страхования должна иметь национальный характер, т. е. гарантировать безопасность депозитов не только в пределах своей страны, но и на территории других стран, если там действуют филиалы отечественных банков;

б) обязательное участие банков в системе страхования депозитов;

в) минимальная квота полной страховой ответственности должен составлять 20 тыс. евро (для Испании и Португалии – 15 тысяч евро). Теперь эти квоты (страховые суммы) достаточно разновеликими даже в тех странах, которые имеют одинаковый уровень экономического развития.

Следовательно, вне указанных рекомендациями национальные системы депозитного страхования могут принимать различные рис. Однако, как показывает международный опыт, в основу построения этих систем нужно положить следующие принципы:

* Институциональный характер организации депозитного страхования, то есть она должна базироваться на создании самостоятельного межбанковского страхового фонда с ретроспективным методом. Фонд должен быть управляемый как общество взаимного страхования обязательств банков перед вкладчиками.

»Фонд страхования депозитов должна формироваться строго на страховой основе, предусматривающей выравнивание рисков отдельных банков.

* Участие в депозитном страховании всех банков и других финансовых учреждений, принимающих депозиты, обязательна.

* Императивность регуляционных норм деятельности систем депозитного страхования.

* Смешанный характер организации систем депозитного страхования, который предусматривает организационную и финансовую соучастие как негосударственных, так и государственных структур.

* Ограниченность страховой ответственности банков установленной квотой возмещения депозитов.

* Собственное участие застрахованных в покрытии рисков невозврата депозитов. Может быть применена регрессивная шкала расчета страхового возмещения.

* Дифференциация страховых тарифов в пределах банков-страхователей в соответствии со степенью их общего ризикогенности, постоянно и подробно изучается фондом депозитного страхования.

* Отдельные подходы к страхованию вкладов физических и юридических лиц.

* Страховое возмещение предоставляется на одного вкладчика, а не на один вклад.

Страховая защита депозитов в Украине осуществляется за счет Фонда гарантирования вкладов физических лиц в порядке, предусмотренном законодательством.

Версия для печати Скачать реферат

 



  • На главную