113 Страхование депозитов

 

Для успешной кредитной деятельности коммерческим банкам требуются значительные кредитные ресурсы С целью их пополнения банки широко привлекают средства юридических и физических лиц в виде добровольно сделанных ими и вкладов средства в наличной или безналичной форме, в валюте Украины или в иностранной валюте, которые размещены клиентами на их именных счетах в банке на договорной основе на определенный срок хра нения и подлежат выплате вкладчику в соответствии с законодательством Украины и условиями договора, называются депозитами средства, полученные в форме депозитов, коммерческие банки активно используют в своей кре дитний деятельности Эта деятельность, как известно, связана с риском невозврата средств, предоставленных банкам в кредит Поэтому при условии, что банк нек не преодолеет риска невозврата кредита, этот риск передается клиентам банка - владельцам депозитов Перед ними встает угроза потерять средства, доверенные банку, вследствие его общей неплатежеспособности

Депонирование денежных средств в коммерческих банках часто рассматривается их вкладчиками (депонентами) как форма доходной инвестиционной деятельности Тогда соучастие депонентов в риска неплатежеспособности банков, наступившей вследствие невозврата кредитов, в определенной мере может считаться уместным Однако наиболее массовая категория депонентов, прежде всего физические лица, делают вклады только из-за пот ребу сбережения и надежности собственных средств Кроме того, многие юридические лица иногда вынуждены хранить собственные средства на депозитных счетах в банках в соответствии с требованиями действующего законодательства Вот же, в этих случаях нет оснований для несогласованных переложение риска неплатежеспособности банка на его клиентов Массовое невозврата банкам депонированных средств преподносит обычную негативную финансово-б анкивську ситуацию в ранг весомой социально-экономической и даже политической проблемы Именно поэтому возникает острая необходимость создать на страховой основе эффективную систему защиты интересов вкладчиков от н аслидкив риска неплатежеспособности их банкибанків.

Проблемы стабильности банковской системы и ее возможности возвращать вклады возникли на ранних этапах развития банковского дела Первые попытки создания формальной системы страхования с участием государственного ной власти состоялись еще в 1829 г в СЕЛА, но успеха не имели конце XIX в кооперативные банки Германии создали первую негосударственную систему взаимного гарантирования вкладов, которая успешно развивалась и в ала основой современной системы Решающее значение имело введение федеральной системы страхования депозитов в СЕЛА в 1933 г Дискуссии по этому поводу велись в течение 10 лет Был рассмотрен примерно 1 50 законопроектов Интерес к этому вопросу в США можно объяснить особенностями построения банковской системы В США есть много тысяч мелких и средних банков, по сравнению с европейскими странами для них бы ула характерна более поздняя централизация банкнотной эмиссии, а также наблюдались многочисленные банковские кризисы Создание Федеральной корпорации страхования депозитов (ФКСД) в условиях мирового экономического кризиса имело решающее значение для дальнейшего развития банковской системы СШистеми США.

Опыт США в этом вопросе было использовано для создания систем страхования в Канаде, Великобритании, Японии, Индии и других странах В некоторых континентальных странах Западной Европы (Нидерланды, Ав встрия, Швейцария, Франция) развитие происходило по немецкому путем негосударственных меж-банковских систем гарантированияя.

настоящее время практически во всех странах существует та или иная форма страхования депозитов, с помощью которых вкладчикам предоставляются гарантии возврата их депозитов Из большого разнообразия конкретных организационных форм можно выделить две основные - американской и немецкойу.

В США ФКСД пользуется непререкаемым авторитетом у населения Вкладчики убеждены, что корпорация держит на контроле состояние дел в каждой без исключения финансово-банковском учреждении и в случае необходимости и примет необходимые меры ФКСД является государственной корпорацией, работающей под контролем Конгресса и федерального правительства за значительной степени самоуправления ФКСД управляется Советом директоров, в составе которой п ' пять членов В Германии государство не имеет прямого влияния на страховые фонды, принадлежащие банкам-соучастникам В некоторых странах существуют системы смешанного типа типу.

Участие банков в системе гарантирования может быть обязательным и добровольным (характерно для континентальных стран Западной Европы) В США (для банков - членов Федеральной резервной системы), Большой Бр ритании, Канаде и Японии участие банков является обязательным Как правило, страхование распространяется на все виды депозитов, за исключением межбанковских, как юридических, так и физических лиц, практически во всех страна х лимиты ответственности страховых фондов по вкладам Эти лимиты могут выражаться предельной суммой застрахованного вклада, процентом покрытия вклада страхованием Предельная сумма зависит от состояния к раины В США гарантия составляет до 100 тыс. долл. на вкладчика Раздельные счета одного клиента в банке суммируются, но счета в разных банках страхуются отдельныя окремо.

Установленная в США предельная сумма вклада является самой высокой в. мире Директива органов ЕС рекомендует страховать вклады до 20 тыс. евро, а для бедных стран эта сумма составляет 16 тыс. евро Часто страховая вознаграждение в устанавливается в процентах Так, в Великобритании это соотношение установлено в 755 %.

Аккумуляция средств банков для финансирования систем обеспечения осуществляется путем или создание страхового фонда, или покрытие банками фактических расходов пропорционально суммам привлеченных депозитов В США банк ки платят ежегодные взносы, которые в последнее время растут Сейчас они составляют 0,15% общей суммы депозитов Согласно принятому закону эти взносы не должны превышать 0,325% ФКСД имеет право дифер енциюваты ставку для банков, находящихся в разном финансовом состоянии Менее стабильные и более рискованные банки платят высокие взносы, чем надежная и стабильнаяільні.

Финансовое участие государства может иметь следующие формы:

o предоставление страховому фонду всего или части первоначального капитала для запуска системы (Япония, Индия);

* регулярные взносы в страховой фонд (Испания, Индия, Аргентина);

o обеспечение государством резервных средств для подкрепления фонда (в США законодательно разрешено ФКСД занимать средства у государства до 3 млрд долл.) *

Средства страхового фонда могут быть инвестированы прежде всего в государственные ценные бумаги, преимущественно краткосрочные Другой формой с открытия счета в центральном банке Некоторая часть активов фонда может быть и использована для предоставления кредитов и участия в капитале коммерческих банков Вместе с тем доходность инвестирования не является главным принципом, важнее надежность и ликвидность В случае банкротства банк в страховой орган выплачивает в оговоренные сроки страхового возмещения вкладчикам Но, как правило, страховые органы совместно с центральным банком стараются не доводить дело до процедуры банкротства Бан крутство банка, особенно крупного, негативно отражается на состоянии всей банковской системы С этой целью страховой орган может предоставить кредиты проблемным банкам, организовать слияние банков и т. п. Это знач но дешевле, чем выплата страхового возмещения последнее время в странах ЕС, в частности в Германии, внедряется новая система, которая несколько меняет взаимоотношения государства и частных банков согласно д в Директивы ЕС о страховании депозитов (1997 г.) Эта Директива устанавливает, что страны должны обеспечить защиту депозитов до 20 тыс. евро (с 10% страхование) Одной из мер обеспечения стабильности ности банковской системы является установление минимальных норм обязательных резервов центральными эмиссионными банкамйними банками.

Страховая защита депозитов в Украине осуществляется за счет Фонда гарантирования вкладов физических лиц в порядке, предусмотренном законодательством Фонд является экономически самостоятельным государственным специализированным ус постановлением, которое выполняет функции государственного управления в сфере гарантирования вкладов физических лиц, не имеет целью получение прибыли, имеет самостоятельный баланс, текущий и другие счета в Национальном банке в Украини.

Участниками Фонда гарантирования вкладов физических лиц (далее - Фонд) являются банки - юридические лица, зарегистрированные в Государственном реестре банков, который ведется Национальным банком Украины, и имеют банковскую лицензию на право осуществлять банковскую деятельность.

Участником Фонда является банк, который выполняет установленные Национальным банком Украины экономические нормативы достаточности капитала и платежеспособности и может выполнять свои обязательства перед вкладчиками

Банки - участники Фонда, которые не выполняют установленных Национальным банком Украины экономических нормативов, переводятся по решению административного совета Фонда, принятым на основании информации, одержа анои по результатам мониторинга деятельности банков, в категорию временных участников Фонд.

Фонд гарантирует каждому вкладчику банка-участника возмещение средств по его вкладам, включая проценты, в размере вкладов на день, когда станут недоступными вклады в каждом из таких банков

Следовательно, необходимость широко внедрять систему страхования банковских депозитов обусловлено:

o общим снижением уровня доверия к банкам;

o необходимостью оказания помощи тем банкам, которые попали в трудную финансовую ситуацию;

o необходимости стабилизации финансовых ресурсов банков - устранение причин преждевременной ликвидации депозитов вкладчиками, обеспокоены состоянием их надежности;

o обязанностью защиты потребителя-клиента, который не всегда обладает достаточной информацией о финансовой кондиции банка, которому доверяет свои сбережения

Вне указанными рекомендациями национальные системы депозитного страхования могут принимать различные рис Однако, как показывает международный опыт, в основу построения этих систем нужно положить такие принцип пи.

o Институциональный характер организации депозитного страхования, то есть она должна базироваться на создании самостоятельного межбанковского страхового фонда по ретроспективным методом Фонд должен быть управляемый как к общество взаимного страхования обязательств банков перед вкладчиками;

o формирование фонда страхования депозитов строго на страховой основе, предусматривающий выравнивание рисков отдельных банков;

o обязательное участие в депозитном страховании всех банков и других финансовых учреждений, принимающих депозиты;

o императивность регуляционных норм деятельности систем депозитного страхования;

o смешанный характер организации систем депозитного страхования, который предусматривает организационную и финансовую соучастие как негосударственных, так и государственных структур;

o ограниченность страховой ответственности банков установленной квотой возмещения депозитов;

o собственное участие застрахованных в покрытии рисков невозврата депозитов Может быть применена регрессивная шкала расчета страхового возмещения;

o дифференциация страховых тарифов в пределах банков-страхователей со степенью их общего ризикогенности, постоянно и подробно изучается фондом депозитного страхования;

o отдельные подходы к страхованию вкладов физических и юридических лиц;

o предоставление страхового возмещения на одного вкладчика, а не на один вклад

Итак, страхование депозитов заключается в создании системы защиты денежных вкладов, находящихся на депозитных счетах в коммерческих банках, на случай банкротства этих банков Система депозитного стра ахування порождена двухуровневой банковской системой и функционирует практически во всех странах с развитой рыночной экономикою.

Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift Enter

 



  • На главную